Ngày 23/8/2024, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hà Giang đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và tạm giam 3 tháng đối với Nguyễn Lan Hương - Chủ tịch HĐQT CTCP Tập đoàn Dược Bảo Châu, có trụ sở tại Tổ 12, thị trấn Vị Xuyên, huyện Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang.

Kết quả điều tra cho thấy, Nguyễn Lan Hương đã lợi dụng các quy định của Nhà nước về điều kiện đăng ký thành lập doanh nghiệp, cơ chế tự khai, tự nộp thuế, tự in, phát hành, quản lý và sử dụng hóa đơn để lập ra nhiều “công ty ma”. Bà Hương sử dụng các công ty này để thiết lập các hợp đồng kinh tế giả, phát hành hóa đơn giá trị gia tăng bất hợp pháp, hợp thức hóa nguyên liệu, hàng hóa đầu vào, đầu ra, và hưởng khấu trừ thuế cho CTCP Dược Bảo Châu.

Trong hai năm 2022 và 2023, Nguyễn Lan Hương đã trực tiếp thực hiện và chỉ đạo kế toán Dược Bảo Châu lập khống 368 hợp đồng kinh tế, phát hành hóa đơn giá trị gia tăng điện tử bất hợp pháp với tổng giá trị hơn 367 tỷ đồng nhằm phục vụ hạch toán kinh doanh cho công ty. Hành vi này giúp tăng giá trị hoạt động kinh doanh để công ty đủ điều kiện tham gia thị trường chứng khoán và phát hành cổ phiếu huy động vốn từ nhà đầu tư.

Bị can Nguyễn Lan Hương. Ảnh: Công an Hà Giang

Dược Bảo Châu thành lập ngày 10/12/2014, tiền thân là CTCP Xuất nhập khẩu Dược Bảo Châu. Năm 2018, công ty đổi tên thành CTCP Tập đoàn Dược Bảo Châu và tăng vốn điều lệ từ 30 tỷ đồng lên 180 tỷ đồng.

Liên quan đến việc niêm yết cổ phiếu, ngày 29/09/2022, Dược Bảo Châu đã nộp hồ sơ đăng ký niêm yết lên Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HOSE) với mã giao dịch BCH. Tuy nhiên, đến ngày 13/12/2022, HOSE thông báo dừng xem xét hồ sơ vì sau gần 3 tháng, công ty vẫn chưa nộp bản chỉnh sửa và tài liệu bổ sung theo yêu cầu.

Lần thứ hai, Dược Bảo Châu tiếp tục nộp hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu lên HOSE vào ngày 13/03/2023, đăng ký niêm yết 21,5 triệu cổ phiếu với mã giao dịch BCH, tương ứng vốn điều lệ 215 tỷ đồng.

Dược Bảo Châu từng bị HNX (Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội) phạt 350 triệu đồng vì đã đăng ký công ty đại chúng với UBCKNN từ ngày 18/06/2019 nhưng chưa niêm yết và giao dịch chứng khoán theo quy định. Ngày 15/08/2019, HNX nhận được hồ sơ đăng ký niêm yết của Dược Bảo Châu, nhưng đến ngày 17/10/2019, công ty quyết định rút hồ sơ đăng ký niêm yết 18 triệu cổ phiếu, tương ứng vốn điều lệ 180 tỷ đồng, để chuyển sang giao dịch trên UPCoM. Sau 5 năm, Dược Bảo Châu vẫn chưa niêm yết chứng khoán.

Báo cáo tài chính năm 2023 phản ánh tổng tài sản của Dược Bảo Châu đạt 661 tỷ đồng, trong đó hơn 60% được tài trợ bằng vốn chủ sở hữu. Cơ cấu tài sản đơn giản, bao gồm các khoản phải thu (80,4 tỷ đồng), trả trước người bán (61,3 tỷ đồng), hàng tồn kho (135,6 tỷ đồng) và tài sản cố định (317 tỷ đồng).

Theo báo cáo kết quả kinh doanh quý IV/2023, Dược Bảo Châu không có doanh thu nhưng vẫn phát sinh giá vốn và chi phí quản lý, dẫn đến lỗ hơn 15 tỷ đồng. Lũy kế cả năm 2023, công ty ghi nhận lỗ hơn 49 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi 22,6 tỷ đồng.

Công ty giải thích, tình hình kinh doanh sa sút là do suy thoái toàn cầu và tình hình kinh tế trong nước, cùng với sự cạnh tranh khốc liệt trên thị trường.

Trước khi kinh doanh lao dốc, từ năm 2018 đến 2022, Dược Bảo Châu đạt doanh thu từ 220-380 tỷ đồng mỗi năm, với lợi nhuận ròng từ 24-70 tỷ đồng. Lợi nhuận cao nhất là vào năm 2019, đạt hơn 70 tỷ đồng, cũng là năm công ty đăng ký làm công ty đại chúng.

Xem thêm tại nguoiquansat.vn