Công ty Cổ phần Đầu tư MST (MCK: MST, sàn HNX) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất kiểm toán năm 2024 và giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế giữa báo cáo tài chính hợp nhất kiểm toán năm 2023 và năm 2024.

Theo đó, kết thúc năm tài chính 2024, Đầu tư MST ghi nhận doanh thu thuần đạt gần 1.273,9 tỷ đồng, tăng nhẹ 5,5% so với cùng năm 2023; lợi nhuận gộp tăng 352,1%, lên mức gần 27,3 tỷ đồng.

Trong năm, chi phí tài chính của công ty giảm 22,6% so với năm 2023, xuống còn gần 28,5 tỷ đồng, chi phí quản lý doanh nghiệp ở mức gần 4,9 tỷ đồng, giảm 84,6% và không ghi nhận khoản chi phí bán hàng.

Sau khấu trừ các khoản thuế phí, doanh nghiệp báo lãi ròng đạt hơn 17,1 tỷ đồng, giảm mạnh 74,9% so với năm 2023.

Tính đến ngày 31/12/2024, tổng tài sản của Đầu tư MST tăng 43,6% so với đầu năm, lên mức gần 1.750,6 tỷ đồng. Trong đó, các khoản phải thu ngắn hạn hơn 857,9 tỷ đồng, gấp 4,4 lần so với đầu năm và chiếm 49% tổng tài sản.

Ngoài ra, công ty ghi nhận khoản đầu tư tài chính dài hạn gần 855,7 tỷ đồng, chiếm 48,9% tổng tài sản. Trong đó, tổng giá trị đầu tư vào các công ty liên doanh liên kết gồm Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2 và Công ty Cổ phần Xây dựng và Hạ tầng Đô thị và Giao thông là hơn 505,6 tỷ đồng.

Góp vốn đầu tư vào các đơn vị khác với tổng số tiền hơn 856 tỷ đồng. Cụ thể, giá trị góp vốn vào Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Bất động sản Đô Thành là 123,6 tỷ đồng (tỷ lệ sở hữu 12,12%); đầu tư vào Công ty Cổ phần Huy Dương Group 28,5 tỷ đồng (tỷ lệ sở hữu 19%); đầu tư vào Công ty Cổ phần GreenHill Village số tiền gần 198,3 tỷ đồng (tỷ lệ sở hữu 18%).

Cũng tại thời điểm cuối năm 2024, tổng nợ phải trả của Đầu tư MST đang ở mức hơn 901,9 tỷ đồng, tăng 133% so với đầu năm.

Trong đó, khoản phải trả ngắn hạn khác ghi nhận hơn 365,6 tỷ đồng, gấp 39,3 lần đầu năm và chiếm 40,5% tổng nợ. Đây là khoản tiền hợp tác đầu tư với Huy Dương Group theo hợp đồng số 01/2024/BCC/MST-HDG ngày 7/11/2024 để cùng thực hiện phát triển Dự án xây dựng Khu du lịch nghỉ dưỡng GreenHill Village Quy Nhơn tại Sông Cầu, phường Ghềnh Ráng, TP.Quy Nhơn, tỉnh Bình Định do Công ty Cổ phần GreenHill Village làm chủ đầu tư.

Dự án GreenHill Village Quy Nhơn có quy mô 16,62ha, được Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bình Định cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ngày 9/10/2020. Dự án gồm 500 căn hộ du lịch, 145 căn biệt thự và 5 bungalow đi kèm các tiện ích, theo tiêu chuẩn 5 sao quốc tế, đảm bảo phục vụ hơn 2.000 khách/ngày.

Tháng 9/2022, dự án được chấp thuận điều chỉnh chủ trương đầu tư tăng vốn đầu tư lên gấp 10 lần, đạt gần 2.600 tỷ đồng. Thời gian đầu tư cũng được thay đổi, thay vì hoàn thành vào quý II/2022 thì được kéo dài đến quý II/2024.

Quay trở lại với Đầu tư MST, khoản vay và nợ thuê tài chính của công ty tính đến thời điểm cuối năm 2024 ghi nhận 301,6 tỷ đồng, chiếm 33,4% tổng nợ.

Trong đó, doanh nghiệp ghi nhận khoản vay từ phát hành trái phiếu là 120 tỷ đồng. Theo tìm hiểu, đây là tổng giá trị phát hành của lô trái phiếu mã MSTH2223001 được doanh nghiệp phát hành từ ngày 21/4/2022 với kỳ hạn 3 năm.

Được biết, toàn bộ vốn được huy động từ lô trái phiếu này sẽ được doanh nghiệp đầu tư góp vốn để thực hiện dự án Khu dân cư Anbinh Riverside. Tài sản đảm bảo của trái phiếu là 4,9 triệu cổ phần thuộc sở hữu của bên thứ ba tại Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2.

Liên quan đến lô trái phiếu nêu trên, mới đây Đầu tư MST vừa công bố thông tin về tình hình thanh toán gốc lãi trái phiếu kỳ báo cáo năm 2024.

Theo đó, ngày 21/4/2024, doanh nghiệp phải thực hiện thanh toán 18 tỷ đồng tiền lãi cho lô trái phiếu MSTH2223001, tuy nhiên do dòng tiền công ty thu về bị chậm nên chưa có nguồn để thanh toán số tiền lãi này.

Đến ngày 31/3/2025, doanh nghiệp có bổ sung thanh toán tiền lãi với số tiền 9 triệu đồng.

Công ty Cổ phần Đầu tư MST được thành lập và hoạt động tại Việt Nam theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.Hà Nội cấp ngày 18/06/2009, với mức vốn điều lệ ban đầu là 10 tỷ đồng.

Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh chính trong lĩnh vực xây lắp, thương mại và dịch vụ. Địa chỉ trụ sở chính đặt tại số 2, ngõ 159 phố Tây Sơn, thị trấn Phùng, huyện Đan Phương, Hà Nội.

Khánh Hân