Thoát lỗ quý III nhờ lãi tiền gửi và cho vay

Trong quý III/2024, DIC Corp ghi nhận doanh thu đạt 47,28 tỷ đồng, giảm 79,9% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế đạt 11,23 tỷ đồng, giảm 7,2% so với cùng kỳ năm trước. Trong đó, biên lợi nhuận gộp giảm mạnh từ 28,5%, về chỉ còn 9,2%.

Trong kỳ, với việc doanh thu giảm mạnh và biên lợi nhuận gộp thu hẹp, DIC Corp ghi nhận lợi nhuận gộp giảm 93,5% so với cùng kỳ, tương ứng giảm 62,58 tỷ đồng, về 4,34 tỷ đồng.

Ngoài ra, cũng trong kỳ, doanh thu tài chính tăng 124,4% so với cùng kỳ, tương ứng tăng thêm 13,41 tỷ đồng, lên 24,19 tỷ đồng; chi phí tài chính giảm nhẹ 1,5%, tương ứng giảm 0,17 tỷ đồng về 11,46 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp giảm 26,4%, tương ứng giảm 12,33 tỷ đồng, về 34,3 tỷ đồng và các hoạt động khác biến động không đáng kể.

Xét về hoạt động kinh doanh cốt lõi (lợi nhuận gộp – chi phí tài chính, bán hàng và quản lý doanh nghiệp), trong quý III, DIC Corp ghi nhận lỗ 41,42 tỷ đồng so với cùng kỳ lãi 8,66 tỷ đồng, tức giảm 50,08 tỷ đồng.

Như vậy, trong quý III, lợi nhuận gộp mà DIC Corp tạo ra không đủ trả chi phí tài chính, bán hàng và quản lý doanh nghiệp, DIC Corp thoát lỗ nhờ doanh thu tài chính tăng đột biến.

Doanh thu tài chính đột biến trong quý III từ lãi tiền gửi và cho vay

DIC Corp thuyết minh doanh thu tài chính tăng đột biến trong quý III chủ yếu do hạch toán lãi tiền gửi, cho vay ghi nhận 24,2 tỷ đồng so với cùng kỳ 9,73 tỷ đồng.

Luỹ kế trong 9 tháng đầu năm 2024, DIC Corp ghi nhận doanh thu đạt 869,02 tỷ đồng, tăng 46,4% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế đạt 15,18 tỷ đồng, giảm 84,5% so với cùng kỳ năm trước.

Năm 2024, DIC Corp đặt kế hoạch doanh thu 2.300 tỷ đồng, tăng 72% so với cùng kỳ; lợi nhuận trước thuế dự kiến 1.010 tỷ đồng, tăng 508,9% so với thực hiện trong năm 2023 và vốn đầu tư dự kiến 7.211,8 tỷ đồng, tăng 541% so với cùng kỳ.

Như vậy, kết thúc 9 tháng đầu năm 2024 với việc chỉ lãi trước thuế 42,01 tỷ đồng, DIC Corp mới hoàn thành 4,2% so với kế hoạch kinh doanh tham vọng đầu năm mà Ban lãnh đạo đặt ra.

Đẩy mạnh tăng tồn kho và các khoản phải thu

Bên cạnh tiếp tục kinh doanh lao dốc, trong 9 tháng đầu năm 2024, DIC Corp còn ghi nhận dòng tiền kinh doanh chính âm tới 1.165,3 tỷ đồng so với cùng kỳ âm 125,2 tỷ đồng. Thêm nữa, cũng trong kỳ, dòng tiền đầu tư âm 233,5 tỷ đồng và dòng tiền tài chính dương 570,1 tỷ đồng, chủ yếu tăng nợ vay để bù đắp thâm hụt dòng tiền kinh doanh.

Được biết, theo dữ liệu trên iBoard của Chứng khoán SSI, DIC Corp đã liên tục thâm hụt dòng tiền từ năm 2019 đến năm 2022 và mới dương trở lại 2.859,22 tỷ đồng trong năm 2023.

Về quy mô tài sản, tính tới ngày 30/9/2024, tổng tài sản của DIC Corp tăng 7,9% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 1.326,3 tỷ đồng, lên 18.153,9 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tồn kho ghi nhận 7.864,99 tỷ đồng, chiếm 43,3% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 5.985,8 tỷ đồng, chiếm 33% tổng tài sản; tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn ghi nhận 2.451 tỷ đồng, chiếm 13,5% tổng tài sản …

Trong kỳ, biến động tài sản chủ yếu các khoản phải thu ngắn hạn tăng 27,2% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 1.281,3 tỷ đồng, lên 5.985,8 tỷ đồng; tồn kho tăng 20,1% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 1.313,69 tỷ đồng, lên 7.864,99 tỷ đồng; các khoản phải thu dài hạn giảm 94,2% so với đầu năm, tương ứng giảm 1.301,15 tỷ đồng, về 80,05 tỷ đồng (đầu năm 1.381,2 tỷ đồng).

DIC Corp không còn phải thu đối với CTCP Đầu tư Phát triển Thiên Tân

DIC Corp thuyết minh phải thu dài hạn giảm chủ yếu do không còn khoản mục 1.298,15 tỷ đồng của Công ty cổ phần Đầu tư Phát triển Thiên Tân.

Về quy mô nguồn vốn, tại thời điểm cuối quý III, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn của DIC Corp tăng 18,2% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 567,36 tỷ đồng, lên 3.679,06 tỷ đồng và bằng 46,3% tổng vốn chủ sở hữu (đầu năm dư nợ 3.111,7 tỷ đồng và bằng 39,4% tổng vốn chủ sở hữu).

Đóng cửa phiên giao dịch ngày 29/10, cổ phiếu DIG giảm 350 đồng về 20.500 đồng/cổ phiếu.