Theo chỉ đạo của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ngày 31/05/2024, Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HoSE) thông báo sẽ loại bỏ giao dịch ngày 30/05 của ông Trần Minh Hoàng và ngày 31/05 của bà Hoàng Thị Lan Hương.

Tương tự, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) thông báo loại bỏ giao dịch của ông Trần Minh Hoàng trong ngày 30/05/2024. Cụ thể, phiên 30/05, ông Hoàng đã bán gần 8,8 triệu cổ phiếu AAS (3,82%) của CTCP Chứng khoán SmartInvest (mã AAS, sàn UPCoM) và 60.500 cổ phiếu POB (0,56%) của CTCP Xăng dầu Dầu khí Thái Bình (mã: POB, sàn UPCoM).

Ngày 30/05, trên sàn ghi nhận đúng 8,8 triệu cổ phiếu AAS được giao dịch thỏa thuận với giá trị 74,6 tỷ đồng, tương đương giá giao dịch của cổ phiếu AAS là 8.500 đồng/cổ phiếu, cao hơn 100 đồng so với giá đóng cửa.

Cùng ngày cũng ghi nhận 60.500 cổ phiếu POB giao dịch thỏa thuận trị giá hơn 3 tỷ đồng.

Trong diễn biến khác, ngày 17/5 Cục Thuế TP. Hà Nội đã có quyết định xử phạt CTCP Chứng khoán SmartInvest (mã: AAS, sàn UPCoM).

Cụ thể, AAS đã có hành vi khai sai doanh thu không chịu thuế giá trị gia tăng (VAT) do doanh nghiệp xác định doanh thu hàng hóa bán ra không tính thuế vào tháng 3/2022 và các tháng từ 5-11/2022, qua đó vi phạm quy định xác định doanh thu tính thuế VAT.

Đồng thời, AAS đã không phân bổ thuế VAT đầu vào cho doanh thu không chịu thuế, và kê khai khấu trừ hóa đơn bỏ địa chỉ kinh doanh trước ngày thông báo của cơ quan thuế, dẫn đến tăng số thuế VAT phải nộp trong năm 2021 và 2022.

Bên cạnh đó, AAS cũng hạch toán chi phí không đúng quy định đối với thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN).

Với các vi phạm trên, AAS bị truy thu tổng cộng gần 309 triệu đồng tiền thuế, gồm 297 triệu đồng thuế VAT các năm 2021-2022; và gần 12 triệu đồng thuế TNDN các năm 2021-2022.

Ngoài ra, AAS bị xử phạt gần 62 triệu đồng vì hành vi kê khai sai (20% trên số thuế tăng thêm) dẫn đễn thiếu số tiền thuế phải nộp; phạt 6,2 triệu đồng vì khai sai chỉ tiêu tại tờ khai thuế VAT nhưng không dẫn đến thiếu thuế phải nộp; hơn 61 triệu đồng tiền chậm nộp.

Tổng cộng số tiền AAS bị phạt, truy thu và chậm nộp hơn 438 triệu đồng. Quyết định có hiệu lực kể từ ngày ký, thời hạn khắc phục là 10 ngày từ khi nhận được quyết định.

Chứng khoán SmartInvest tiền thân là CTCP Chứng khoán Gia Anh được thành lập ngày 26/12/2006 với vốn điều lệ 22 tỷ đồng, hoạt động trong lĩnh vực tư vấn, đầu tư, môi giới chứng khoán. Năm 2020, cổ phiếu AAS được HNX chấp thuận giao dịch trên sàn UPCoM.