Công ty CP Đầu tư Năng lượng Nam Phương (Namphuong Energy) vừa công bố báo cáo định kỳ về tình hình tài chính năm 2023 gửi Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX).

Theo báo cáo, Namphuong Energy tiếp tục ghi nhận một năm kinh doanh đầy khó khăn, với khoản lợi nhuận sau thuế lỗ 387,7 tỷ đồng. Đây là năm thứ 2 liên tiếp doanh nghiệp này báo lỗ sau thuế hơn 370 tỷ đồng trong một năm tài chính.

Tính đến ngày 31/12/2023, vốn chủ sở hữu của Namphuong Energy là 61,5 tỷ đồng, giảm 86,1% so với đầu năm (tương ứng giảm hơn 381 tỷ đồng). Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu tăng “phi mã” từ mức 4,88 lần (tương ứng 2.162 tỷ đồng) hồi đầu năm, lên 39,37 lần (tương ứng 2.424 tỷ đồng) vào thời điểm cuối năm 2023.

Trong đó, dư nợ trái phiếu của Namphuong Energy gần như đi ngang quanh mốc 1.650 tỷ đồng.

Trước đó, trong năm tài chính 2021, Namphuong Energy báo lãi 1,6 tỷ đồng. Sang năm tài chính 2022, doanh nghiệp này báo lỗ lên tới 378 tỷ đồng. Đến năm tài chính 2023, kết quả kinh doanh lại thua lỗ lớn hơn năm trước.

Theo dữ liệu từ HNX, trong năm 2021 và đầu năm 2022, Namphuong Energy đã phát hành thành công 3 lô trái phiếu với tổng giá trị 1.650 tỷ đồng.

Cụ thể, lô trái phiếu NPECH2126001 được Namphuong Energy phát hành ngày 23/08/2021 với kỳ hạn 5 năm, ngày đáo hạn là 23/8/2026, lãi suất 10,3%/năm, với giá trị 450 tỷ đồng.

Lô trái phiếu NPECH2126001có tài sản đảm bảo gồm: Toàn bộ động sản (bao gồm nhưng không giới hạn: quyền khai thác, quyền phải thu, hàng tồn kho, ….) phát sinh từ hoặc liên quan đến Dự Án Mỏ Sắt Ba Hòn - Làng Lếch (khi đủ điều kiện thế chấp); Toàn bộ cổ phần của các cổ đông tại Tổ Chức Phát Hành; Toàn bộ cổ phần của các cổ đông tại Công ty Cổ phần Khai thác chế biến Khoáng sản Lào Cai (khi đủ điều kiện thế chấp); Toàn bộ cổ phần được phát hành thêm tại Công ty Cổ phần Khai thác chế biến Khoáng sản Lào Cai sau khi thực hiện tăng vốn điều lệ (khi đủ điều kiện thế chấp); Toàn bộ phần vốn góp của Tổ Chức Phát Hành tại Công ty Liên doanh Vinapon (khi đủ điều kiện thế chấp); Các tài sản hình thành từ phần vốn điều lệ tăng thêm của Công ty Cổ phần Khai thác Chế biến Khoáng sản Lào Cai tại Dự Án Mỏ Sắt Ba Hòn - Làng Lếch, giá trị thế chấp tối thiểu là 30 tỷ đồng (khi đủ điều kiện thế chấp) và các tài sản bảo đảm khác có thể được bổ sung tại từng thời điểm (nếu có).

Lô phái phiếu NPECH2128002 được Namphuong Energy phát hành ngày 26/11/2021 và hoàn tất vào ngày 04/01/2022 với kỳ hạn 7 năm, ngày đáo hạn là 26/11/2028, lãi suất 10,5%/năm, với giá trị 900 tỷ đồng.

Lô trái phiếu NPECH2128002 có tài sản đảm bảo gồm: (1) Động sản tại các dự án của các công ty mà Tổ Chức Phát Hành nhận chuyển nhượng cổ phần/phần vốn góp theo mục đích phát hành Trái Phiếu. (2) Bất động sản, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải của các công ty mà Tổ Chức Phát Hành nhận chuyển nhượng cổ phần/phần vốn góp theo mục đích phát hành Trái Phiếu. (3) Cổ phần, phần vốn góp của các công ty mà Tổ Chức Phát Hành nhận chuyển nhượng cổ phần/phần vốn góp theo mục đích phát hành Trái Phiếu. (4) Cổ phần của Tổ Chức Phát Hành và Cổ phần tại Công ty Cổ phần BB Group. (5) Các tài sản bảo đảm khác được bổ sung, thay thế tại từng thời điểm nhằm đảm bảo cho các nghĩa vụ của Trái Phiếu.

Ngày 18/3/2022, Namphuong Energy phát hành lô trái phiếu NPECH2229001 và hoàn tất vào ngày 21/3/2022 với kỳ hạn 7 năm, ngày đáo hạn là ngày 18/3/2029, lãi suất 10,5%/năm, với giá trị 300 tỷ đồng.

Lô trái phiếu NPECH2229001 có tài sản đảm bảo gồm: (1) Động sản tại các dự án của các công ty con của Tổ Chức Phát Hành. (2) Bất động sản, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải của các công ty con của Tổ Chức Phát Hành. (3) Cổ phần, phần vốn góp của các công ty con của Tổ Chức Phát Hành. (4) Cổ phần của Tổ Chức Phát Hành và Cổ phần tại Công ty Cổ phần BB Group. (5) Cổ phần, phần vốn góp tăng thêm của các công ty được Tổ Chức Phát Hành tăng vốn theo mục đích phát hành Trái Phiếu. (6) Cổ phần tại công ty thành viên thuộc Tập đoàn BB Group (7) Các tài sản bảo đảm khác được bổ sung, thay thế tại từng thời điểm nhằm đảm bảo cho các nghĩa vụ của Trái Phiếu.

Bên cạnh kết quả kinh doanh bết bát và thua lỗ, theo dữ liệu từ HNX, năm qua Namphuong Energy đã chậm thanh toán 2 kỳ lãi cho mỗi lô trái phiếu kể trên, với số tiền gần 110 tỷ đồng, lý do được phía doanh nghiệp đưa ra là “Tổ chức phát hành chưa thu xếp được nguồn vốn”.